Зарегистрирован в Минюсте РФ 11 мая 2012 г.
Регистрационный N 24107
В соответствии с пунктами 6 и 7 статьи 515 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 17, ст. 1918; 1998, № 48, ст. 5857; 1999, № 28, ст. 3472; 2001, № 33, ст. 3424; 2002, № 52, ст. 5141; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3225; 2005, № 11, ст. 900; № 25, ст. 2426; 2006, № 1, ст. 5; № 2, ст. 172; № 17, ст. 1780; № 31, ст. 3437; № 43, ст. 4412; 2007, № 1, ст. 45; № 18, ст. 2117; № 22, ст. 2563; № 41, ст. 4845; № 50, ст. 6247, ст. 6249; 2008, № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6221; 2009, № 1, ст. 28; № 7, ст. 777; № 18, ст. 2154; № 23, ст. 2770; № 29, ст. 3618, ст. 3642; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4193; № 41, ст. 5193; 2011, № 7, ст. 905; № 27, ст. 3880; № 29, ст. 4291, № 49, ст. 7040), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 29.08.2011 № 717 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 36, ст. 5148), приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок ведения реестра договоров, заключенных на условиях генерального соглашения (единого договора), предоставления информации, необходимой для ведения указанного реестра и информации из указанного реестра, а также представления реестра договоров, заключенных на условиях генерального соглашения (единого договора) в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг (далее - Порядок).
2. Установить что:
2.1. При поступлении в ФСФР России уведомления от саморегулируемой организации, клиринговой организации или фондовой биржи (далее - репозитарий) о намерениях осуществлять ведение реестра договоров, предусмотренных пунктом 6 статьи 51.5 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", указанная информация размещается на официальном сайте ФСФР России в сети Интернет.
2.2. Лица, обязанные предоставлять информацию о договорах, заключенных на условиях генеральных соглашений, не позднее трех месяцев с даты размещения на официальном сайте ФСФР России в сети Интернет первой информации о репозитарий, предоставляют информацию обо всех договорах, заключенных на основании генеральных соглашений после 11 августа 2011 г. и до заключения договора с репозитарием, если обязательства по таким договорам не исполнены на дату предоставления информации.
2.3. Лица, обязанные предоставлять информацию о договорах, заключенных на условиях генеральных соглашений, не позднее трех месяцев с даты размещения на официальном сайте ФСФР России в сети Интернет первой информации о репозитарии, имеют право предоставить информацию о всех договорах, заключенных на основании генеральных соглашений до 11 августа 2011 года, если обязательства по таким договорам не исполнены на дату предоставления информации.
2.4. Сведения, содержащиеся в информации, предусмотренной в пунктах 2.2. и 2.3. настоящего приказа, подлежат включению в реестр договоров, заключенных на условиях генерального соглашения (единого договора).
Руководитель Д. Панкин
Прим. ред.: приказ опубликован в "Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 42, 15.10.2012.
Порядок ведения реестра договоров, заключенных на условиях генерального соглашения (единого договора), предоставления информации, необходимой для ведения указанного реестра и информации из указанного реестра, а также представления реестра договоров, заключенных на условиях генерального соглашения (единого договора) в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг
I. Общие положения
1. Настоящий Порядок определяет порядок, сроки и формы предоставления саморегулируемой организации, клиринговой организации и фондовой бирже (далее - репозитарий) информации о договорах репо, договорах, являющихся производными финансовыми инструментами, договорах иного вида, заключенных не на организованных торгах на условиях генерального соглашения (единого договора), порядок ведения реестров указанных договоров (далее - реестр договоров), порядок и периодичность представления реестров договоров в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг, а также порядок предоставления информации из указанных реестров.
2. Репозитарий осуществляет ведение реестра договоров в соответствии с настоящим Порядком и договором, заключенным репозитарием со сторонами генерального соглашения (далее - договор об оказании репозитарных услуг). Репозитарий раскрывает на своем сайте в сети Интернет информацию о порядке и условиях оказания им услуг репозитария.
3. В случае привлечения репозитарием иных юридических лиц при сборе и обработке информации для ведения реестра договоров (далее - агенты репозитария) репозитарий раскрывает информацию об агентах репозитария на своем сайте в сети Интернет.
4. Репозитарий обеспечивает целостность полученных документов и сообщений и записей, совершаемых репозитарием в соответствии с настоящим Порядком, а также целостность сведений, внесенных в реестр договоров, защиту их от искажений и несанкционированного доступа, сохранность электронной подписи на протяжении установленного настоящим порядком срока хранения таких сведений и документов. Раскрытие или предоставление репозитарием информации о сведениях, внесенных в реестр договоров, а также иной информации, полученной им в связи с оказанием услуг репозитария, не допускается, за исключением случаев, установленных федеральными законами и настоящим Порядком.
5. Информация о договорах, заключенных на условиях одного генерального соглашения (единого договора) (далее - генеральное соглашение) предоставляется только одному репозитарию, определенному сторонами в генеральном соглашении или в отдельном соглашении.
6. Информация о договорах, заключенных на условиях генерального соглашения предоставляется лицом (лицами) (далее - информирующее лицо), определенным (определенными) сторонами генерального соглашения, которым (которыми) может быть сторона (стороны) генерального соглашения или третье лицо. Сведения об информирующем лице указываются в договоре об оказании репозитарных услуг или предоставляются репозитарию в порядке, установленном указанным договором.
II. Порядок и сроки и форма предоставления информации о договорах
7. Если иное не предусмотрено настоящим Порядком, информация, содержащая сведения о договоре, заключенном на условиях генерального соглашения (далее - договор), предоставляется репозитарию не позднее трех рабочих дней с даты заключения, прекращения или исполнения указанного договора.
8. Если срок исполнения всех обязательств по договору составляет менее 4 рабочих дней, информация, содержащая сведения о таких договорах, может предоставляться в репозитарий один раз в квартал, не позднее трех рабочих дней со дня его окончания. В этом случае информация, содержащая сведения о таких договорах, может представляться обобщенно и включаться в реестр договоров в соответствии с настоящим Порядком. Правила, предусмотренные настоящим пунктом, о сроках и порядке предоставления информации не распространяются на предоставление информации, содержащей сведения о договоре репо.
9. Информация, содержащая сведения о заключении договора, предоставляется в репозитарий одновременно с информацией, содержащей сведения о генеральном соглашении, на условиях которого заключается договор, если сведения о таком генеральном соглашении ранее не были внесены в реестр договоров.
10. Если иное не предусмотрено настоящим Порядком, в случае изменения условий генерального соглашения или договора, сведения о которых были внесены в реестр договоров, информация о таких изменениях и (или) о кодах состояния обязательств по договору предоставляется репозитарию не позднее трех рабочих дней с даты вступления в силу соответствующих изменений и (или) наступления соответствующего события.
11. При прекращении всех обязательств по всем договорам, заключенным на основании генерального соглашения, информация об этом предоставляется в одном сообщении.
12. Информация, содержащая сведения о договорах, предоставляется в форме электронных сообщений в формате, установленном договором об оказании репозитарных услуг.
13. В случае технического сбоя у репозитария или у информирующего лица, который не был устранен до дня окончания установленного настоящим Порядком срока предоставления сообщения, сообщение о генеральных соглашениях или договорах может предоставляться в репозитарий на бумажном носителе в порядке, предусмотренном договором об оказании репозитарных услуг.
III. Порядок ведения реестра договоров
14. Репозитарий регистрирует все сообщения, поступающие к нему в связи с осуществлением деятельности, предусмотренной настоящим Порядком, в день их поступления в журнале учета сообщений.
Запись в журнале учета сообщений должна содержать:
1) наименование сообщения и его порядковый номер, присваиваемый ему последовательно по времени регистрации (входящий номер);
2) дату и время регистрации сообщения в журнале учета сообщений;
3) порядковый номер (исходящий номер) и дату отправления сообщения (при наличии);
4) фамилию, имя, отчество (полное наименование) лица, предоставившего или вручившего сообщение (при предоставлении/вручении сообщения на бумажном носителе);
5) исходящий номер ответа (при наличии) на полученное сообщение и дату его представления.
Журнал учета сообщений ведется в электронной форме при условии обеспечения возможности предоставления учитываемой информации и содержащихся в журнале сведений на бумажных носителях.
15. Внесение сведений в реестр договоров осуществляется последовательно по мере поступления сообщений по дате и времени их регистрации репозитарием в журнале учета сообщений путем совершения записи в указанном реестре.
16. Репозитарий регистрирует внесение сведений в реестр договоров, а также каждый отказ во внесении сведений в реестр договоров в журнале регистрации внесения сведений в реестр договоров (далее - регистрационный журнал). Регистрация внесения сведений в реестр договоров осуществляется одновременно с совершением записи в реестре договоров, регистрация отказа во внесении сведений в реестр договоров осуществляется в день принятия репозитарием решения об отказе во внесении сведений в реестр договоров.
17. Регистрационный журнал, который является неотъемлемой частью реестра, должен содержать следующие записи:
1) присвоенный репозитарием номер генерального соглашения;
2) код лица, предоставившего сообщение, являющееся основанием для внесения или отказа во внесении сведений в реестр договоров;
3) порядковый номер и дата сообщения, присвоенные в журнале учета сообщений;
4) дату, время и номер записи в реестре договоров или дату уведомления об отказе во внесении записи в реестр договоров;
6) вид записи в реестре договоров (внесение сведений о генеральном соглашении, о договоре, изменение сведений о генеральном соглашении, договоре и т.д.);
7) информация о сведениях, внесенных в реестр договоров, или основание для отказа во внесении сведений в реестр договоров. При этом, если в реестр договоров вносятся сведения об изменении уже внесенных в реестр договоров сведений, то в информации указываются номер и дата внесения предыдущей записи в реестр договоров.
18. Сведения о договоре вносятся в реестр договоров только после внесения в реестр договоров сведений о генеральном соглашении, на условиях которого заключен соответствующий договор.
19. Внесение записи или отказ во внесении записи в реестр договоров осуществляется репозитарием не позднее следующего рабочего дня с даты получения сообщения от информирующего лица, а если информирующим лицом являются обе стороны генерального соглашения - не позднее следующего рабочего дня с даты получения последнего сообщения при условии установления совпадения всех данных в сообщениях, полученных от сторон такого соглашения.
20. Репозитарий отказывает во внесении записи в реестр договоров в следующих случаях:
1) сообщение содержит сведения о договоре, заключенном на условиях генерального соглашения, если сведения о таком соглашении не внесены в реестр договоров и не представлены одновременно с сообщением о договоре;
2) сообщение подписано не уполномоченным лицом (в случае предоставления такого сообщения на бумажном носителе);
3) сведения о договоре, содержащиеся в сообщении, уже внесены в реестр договоров;
4) сообщение получено от лица, которое в соответствии с генеральным соглашением (соглашением сторон) не определено в качестве информирующего лица;
5) сообщение составлено с нарушением требований, установленных в договоре об оказании репозитарных услуг.
21. В случае отказа репозитария во внесении записи в реестр договоров, информирующее лицо вправе внести изменения в сообщение и предоставить репозитарию новое сообщение о генеральном соглашении или договоре не позднее трех рабочих дней с даты получения отказа репозитария. При этом установленный настоящим Порядком срок предоставления сообщения считается соблюденным, за исключением случая повторного отказа репозитария во внесении записи в реестр договоров.
22. Репозитарий не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения записи в реестр договоров, предоставляет сообщение, содержащее все сведения, внесенные в реестр договоров, сторонам генерального соглашения и информирующему лицу, если в качестве такого лица определено лицо, не являющееся стороной генерального соглашения. Порядок предоставления такого сообщения устанавливается договором об оказании репозитарных услуг.
23. Информирующее лицо вправе предоставить репозитарию возражения по внесенным в реестр договоров сведениям не позднее рабочего дня, следующего за днем получения сообщения репозитария о внесении в реестр договоров соответствующих сведений.
24. Репозитарий рассматривает возражения по внесенным в реестр договоров сведениям не позднее одного рабочего дня с даты их получения и вносит соответствующие изменения в реестр или предоставляет информирующему лицу мотивированный отказ в удовлетворении полученных возражений.
25. Реестр договоров, включая регистрационный журнал, ведется на электронных носителях при условии обеспечения возможности предоставления содержащихся в реестре договоров сведений на бумажных носителях. При этом репозитарий обеспечивает хранение и защиту всех сведений, внесенных в реестр договоров, в том числе путем обязательного создания резервной копии реестра договоров и определения процедур, предоставленных на предотвращение технических сбоев и ошибок, а также предотвращения доступа к реестру договоров неуполномоченных лиц.
26. Программно-технические средства, предназначенные для ведения журнала учета сообщений, и реестра договоров, включая регистрационный журнал, должны позволять составлять реестр договоров на любой момент времени, а также формировать документы, содержащие внесенные в реестр договоров сведения о всех или отдельных договорах (далее - выписки из реестра договоров), на любой момент или за любой период времени.
27. В реестр договоров включаются сведения согласно приложениям №№ 1, 2, и 8 к настоящему Порядку. При этом в реестр договоров включаются сведения, относящиеся к соответствующему виду договора согласно приложениям №№ 3 - 7 к настоящему Порядку, а также сведения, которые дополнительно представлены информирующим лицом для включения в реестр. Сведения, указанные в настоящем пункте, могут вноситься в реестр договоров также и на иностранном языке, если договор, о котором предоставляются эти сведения, составлен на иностранном языке.
28. Реестр договоров должен давать достоверное и полное представление о включенных в него сведениях. Внесение в реестр договоров неполных сведений не допускается.
29. В случае несоответствия сведений о договоре в реестре договоров сведениям, содержащимся в договоре, и (или) документах по такому договору, находящихся у сторон, определение нетто-обязательства при прекращении обязательств по договорам в связи с введением процедур банкротства осуществляется на основании сведений, содержащихся в реестре договоров.
30. Если информация, содержащая сведения о договоре, получена репозитарием после истечения установленных настоящим Порядком сроков, сведения о таких договорах не предоставляются репозитарием для целей определения нетто-обязательства при прекращении обязательств по договорам в связи с введением процедур банкротства.
IV. Порядок предоставления реестра договоров и информации из реестра договоров
31. Репозитарий предоставляет в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг реестр договоров каждый рабочий день месяца (до 18 часов 00 минут московского времени) по состоянию на 18 часов 00 минут московского времени рабочего дня, предшествующего дню предоставления реестра договоров.
32. Реестр договоров представляется без регистрационного журнала, в формате HTML (Hyper Text Markup Language) XML (extensible Markup Language) DBF (Data Base Format). При этом, реестр договоров может быть представлен в виде программного средства (файла) позволяющего сформировать реестр договоров в формате, предусмотренном настоящим пунктом на дату, на которую составлен представленный реестр договоров.
33. Репозитарий по письменному запросу предоставляет выписку из реестра договоров сторонам договора, информирующему лицу, федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, а также иным лицам, указанным в пункте 36 настоящего Порядка.
34. Выписка из реестра договоров сторонам договора или информирующему лицу предоставляется в порядке и сроки, установленные договором об оказании репозитарных услуг.
35. Выписки из реестра договоров федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг предоставляются в срок, формате и на носителях, определенных в соответствующем запросе федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
36. Репозитарий предоставляет выписки из реестра договоров арбитражному управляющему (ликвидационной комиссии) должника, являющегося стороной по договору. При этом в запросе арбитражного управляющего (ликвидационной комиссии) указываются сведения о назначении арбитражного управляющего (ликвидационной комиссии) с приложением подтверждающих полномочия документов (судебный акт, решение о назначении ликвидационной комиссии). При банкротстве (ликвидации) кредитной организации дополнительно указывается дата отзыва (аннулирования) лицензии на осуществление банковских операций и данные о представителе конкурсного управляющего (ликвидатора) государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство), если полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) осуществляются Агентством.
37. Выписка из реестра договоров или мотивированный отказ в предоставлении такой выписки лицам, указанным в пункте 36 настоящего Порядка, представляется репозитарием в течение 5 рабочих дней с даты поступления в репозитарий соответствующего запроса.
38. Отказ репозитария в предоставлении выписки из реестра договоров может быть обжалован заинтересованным лицом в судебном порядке. При невозможности по техническим причинам предоставления репозитарием выписки из реестра договоров в установленный настоящим Порядком срок, репозитарий обязан в тот же срок представить заинтересованному лицу сообщение с указанием срока предоставления соответствующей информации.
V. Хранение и обработка документов, сообщений и сведений, составляющих реестр договоров
39. Репозитарий сохраняет полученные им сообщения и документы, связанные с ведением реестра договоров, в течение 5 лет с даты прекращения срока действия договора, сведения о котором внесены в реестр договоров.
40. Репозитарий сохраняет журнал учета сообщений и регистрационный журнал, а также сведения, составляющие реестр договоров, в течение всего срока ведения реестра договоров и не менее 5 лет после прекращения ведения реестра договоров.
Приложение № 3 к Порядку
Коды классификации производных финансовых инструментов
1. Код классификации производных финансовых инструментов является последовательностью атрибутов указанного кода, присваиваемых в соответствии с настоящим Приложением.
2. Первый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов присваивается по виду производного финансового инструмента:
О - опционный договор (далее - опцион);
S - своп договор (далее - своп);
F - форвардный договор (далее - форвард).
Атрибуты кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами
3. Второй атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, характеризует право покупателя по опционному договору приобрести базовый (базисный) актив, потребовать оплаты базового (базисного) актива, заключить соответствующий договор или потребовать уплаты денежной суммы:
Р - опцион, предоставляющий право покупателю по опциону продать базовый (базисный) актив или получить выгоду продавца базового (базисного) актива (продавца по договору, являющемуся базовым (базисным) активом опциона) (опцион Пут);
С - опцион, предоставляющий право покупателю по опциону купить базовый (базисный) актив или получить выгоду покупателя базового (базисного) актива (покупателя по договору, являющемуся базовым (базисным) активом опциона) (опцион Колл).
4. Третий атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, присваивается по стилю опциона:
А - Американский опцион - покупатель опциона вправе требовать исполнения опциона в любой день в течение срока осуществления права на его исполнение;
Е - Европейский опцион - покупатель опциона вправе требовать его исполнения только в предусмотренную договором дату исполнения опциона;
В - Бермудский опцион - покупатель опциона имеет право требовать его исполнения в определенные договором даты.
5. Четвертый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, присваивается по цене исполнения:
F - фиксированная цена исполнения;
А - цена, определяемая как среднее значение за период времени в течение срока осуществления права на исполнение опциона (Азиатский опцион);
X - цена исполнения опциона определяется иным способом, предусмотренным договором.
6. Пятый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, присваивается по дополнительному условию исполнения опциона:
N - дополнительных условий, при которых покупатель опциона вправе в оговоренную договором дату (период времени) требовать исполнения опциона, не установлено;
В - право требовать исполнения по опциону возникает с момента, когда цена (курс) базового (базисного) актива или процентная ставка достигла определенного в договоре барьерной цены (курса) или процентной ставки отлагательного условия;
D - право требовать исполнения по опциону прекращается с момента, когда цена (курс) базового (базисного) актива или процентная ставка достигла определенного в договоре барьерной цены (курса) или процентной ставки отменительного условия;
М - право требовать исполнения по опциону возникает при условии, что цена (курс) базового (базисного) актива или процентная ставка находится в определенном в договоре диапазоне цен (курсов) базового (базисного) актива или процентных ставок;
X - предусмотрены иные условия, при которых покупатель опциона вправе в оговоренную договором дату (период времени) требовать исполнения опциона.
7. Шестой атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, присваивается по базовому (базисному) активу:
Е - долевые инструменты (акции, паи, депозитарные расписки на акции);
D - долговые финансовые инструменты (облигации, процентные ставки);
С - товары;
V - валюта;
А - договор;
I - индекс;
X - группа активов;
М - иное.
8. Седьмой атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, присваивается по количеству видов базовых (базисных) активов:
О - один вид базового (базисного) актива;
W - корзина базовых (базисных) активов с расчетом по всем базовым (базисным) активам;
S - корзина базовых (базисных) активов с расчетом по одному или нескольким базовым (базисным) активам на выбор одной из сторон или определенному (определенным) в соответствии с договором.
9. Восьмой атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, присваивается по методу обеспечения исполнения обязательств:
I - обязательства по данному договору обеспечиваются индивидуально, уровень обеспечения поддерживается за счет вариационной маржи;
U - обязательства по данному договору обеспечиваются индивидуально, уровень обеспечения не поддерживается за счет вариационной маржи;
С - обязательства по данному договору обеспечиваются совокупно с обязательствами по иным заключенным договорам (кумулятивное обеспечение), уровень указанного обеспечения поддерживается за счет вариационной маржи;
D - обязательства по данному договору обеспечиваются совокупно с обязательствами по иным заключенным договорам (кумулятивное обеспечение), уровень указанного обеспечения не поддерживается за счет вариационной маржи;
N - обязательства по данному договору не обеспечиваются.
Атрибуты кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами
10. Второй атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, характеризует разновидность свопа по видам базовых (базисных) активов:
V - валютный своп;
Р - процентный;
G - валютно-процентный своп;
С - товарный своп;
А - своп на ценные бумаги или на индекс;
М - своп иных активов или смешанных активов.
11. Третий атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, характеризует обязательства сторон, выраженных в единицах, принятых для количественного выражения соответствующего обязательства:
F - фиксированное обязательство против фиксированного обязательства;
V - переменное обязательство против переменного обязательства;
D - фиксированное обязательство против переменного обязательства;
X - иное.
12. Четвертый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, характеризует номинал свопа:
А - номинал свопа амортизируется (уменьшается) во времени;
Н - номинал свопа увеличивается во времени;
W - номинал свопа не меняется;
N - номинал свопа отсутствует;
X - иное.
13. Пятый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, указывает на наличие иных производных финансовых инструментов в качестве базовых (базисных) активов свопа:
F - один из базовых (базисных) активов является производным финансовым инструментом;
W - более одного базового (базисного) актива является производным финансовым инструментом;
N - ни одного базового (базисного) актива, являющегося производным финансовым инструментом.
14. Шестой атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, указывает на право одной из сторон изменить срок свопа:
Е - право одной из сторон продлить срок свопа;
Т - право одной из сторон сократить срок свопа;
W - право одной из сторон изменить (продлить или сократить) срок свопа;
N - право сторон в одностороннем порядке изменять срок свопа не установлено.
15. Седьмой атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, присваивается по условиям, при которых осуществляется его исполнение:
U - одна сторона по свопу производит оплату или поставку в зависимости от условия, установленного договором;
W - обе стороны по свопу производят оплату или поставку в зависимости от условия, установленного договором;
N - условий, при которых стороны производят поставку или оплату, не установлено.
16. Восьмой атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, присваивается по верхним и нижним пределам, ограничивающим сумму обязательства:
U - установлен верхний предел, ограничивающий сумму обязательства;
D - установлен нижний предел, ограничивающий сумму обязательства;
W - установлены верхний и нижний предел, ограничивающие сумму обязательства;
N - ограничений не установлено.
17. Девятый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, присваивается по методу обеспечения исполнения обязательств:
I - обязательства по данному договору обеспечиваются индивидуально, уровень обеспечения поддерживается за счет вариационной маржи;
U - обязательства по данному договору обеспечиваются индивидуально, уровень обеспечения не поддерживается за счет вариационной маржи;
С - обязательства по данному договору обеспечиваются совокупно с обязательствами по иным заключенным договорам (кумулятивное обеспечение), уровень указанного обеспечения поддерживается за счет вариационной маржи;
D - обязательства по данному договору обеспечиваются совокупно с обязательствами по иным заключенным договорам (кумулятивное обеспечение), уровень указанного обеспечения не поддерживается за счет вариационной маржи;
N - обязательства по данному договору не обеспечиваются.
Атрибуты кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся форвардами
18. Второй атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся форвардами, присваивается по видам базовых (базисных) активов:
Е - долевые инструменты (акции, паи);
D - долговые финансовые инструменты (облигации, процентные ставки);
С - товары;
V - валюта;
А - договор;
I - индекс;
X - смешанный инвестиционный портфель;
М - иное.
19. Третий атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся форвардами, присваивается по количеству базовых (базисных) активов:
О - один базовый (базисный) актив;
W - корзина базовых (базисных) активов с полной поставкой;
S - корзина базовых (базисных) активов с расчетом по одному или нескольким базовым (базисным) активам на выбор одной из сторон или определенному (определенным) в соответствии с договором.
20. Четвертый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся форвардами, присваивается по методу обеспечения исполнения обязательств:
I - обязательства по данному договору обеспечиваются индивидуально, уровень обеспечения поддерживается за счет вариационной маржи;
U - обязательства по данному договору обеспечиваются индивидуально, уровень обеспечения не поддерживается за счет вариационной маржи;
С - обязательства по данному договору обеспечиваются совокупно с обязательствами по иным заключенным договорам (кумулятивное обеспечение), уровень указанного обеспечения поддерживается за счет вариационной маржи;
D - обязательства по данному договору обеспечиваются совокупно с обязательствами по иным заключенным договорам (кумулятивное обеспечение), уровень указанного обеспечения не поддерживается за счет вариационной маржи;
N - обязательства по данному договору не обеспечиваются.
Приложение № 4 к Порядку
Коды амортизации или повышения номинала своп договоров или фиксированных процентных ставок
1. Коды амортизации или повышения номинальной суммы, предусмотренной договором (далее - номинал), или фиксированных процентных ставок (далее - ставки) имеют последовательность следующих атрибутов:
1.1. Первый атрибут кода:
AM - обозначает вычитание из суммы предыдущего номинала или предыдущей процентной ставки величины, на которую амортизируется указанный номинал или процентная ставка;
AU - обозначает прибавление к сумме предыдущего номинала или предыдущей процентной ставке величины, на которую прибавляется предыдущий номинал или процентная ставка;
М - выражает умножение суммы предыдущего номинала или предыдущей процентной ставки на коэффициент, на который умножается предыдущий номинал или процентная ставка.
1.2. Второй атрибут кода с первым атрибутом AM и AU:
числовое значение величины, на которую амортизируется предыдущий номинал (процентная ставка) или которая прибавляется к предыдущему номиналу (процентной ставке). Указанное числовое значение выражается в тех же единицах измерения, что и предыдущий номинал (процентная ставка).
1.3. Второй атрибут кода с первым атрибутом М:
числовой коэффициент, на который умножается предыдущее значение номинала (процентной ставки).
1.4. Третий атрибут кода:
числовое значение, отражающее количество дней со дня предыдущего определения или изменения номинала (процентной ставки) до дня изменения номинала или процентной ставки.
1.5. Четвертый атрибут кода - R указывается, если последующие величины (коэффициенты) изменений значения номинала (процентных ставок) и периоды времени, через которые они изменяются, совпадают.
2. Если хотя бы один из соответствующих атрибутов кода не совпадает со вторым и третьим атрибутом, атрибуты кода, начиная с четвертого, повторяются.
3. Каждый из атрибутов кода разделяется знаком "|".
Приложение № 5 к Порядку
Коды периодичности
Коды периодичности платежей и переоценки обеспечения имеют последовательность следующих атрибутов:
1. Первый атрибут кода:
числовое значение, отражающее количество платежей, переоценки и т.д., в период времени, соответствующий второму атрибуту кода.
2. Второй атрибут кода:
Н - час;
D - день;
W - неделя;
М - месяц;
Q - квартал;
Y - год.
3. Третий атрибут кода:
Е - платеж, переоценка и т.д. дополнительно осуществляется при наступлении события, предусмотренного в договоре;
N - договором не предусмотрено условий, при которых платеж, переоценка и т.д. осуществляются дополнительно.
4. Четвертый атрибут кода:
Е - платеж, переоценка и т.д. не осуществляется в определенный договором период при наступлении события, предусмотренного в договоре;
N - договором не предусмотрено условий, при которых платеж, переоценка и т.д. не осуществляются.
Приложение № 6 к Порядку
Коды взаимосвязи элементов различных видов производных финансовых инструментов в смешанном производном финансовом инструменте, и производных финансовых инструментов, являющихся базовым (базисным) активом другого производного финансового инструмента
1. Если производный финансовый инструмент не является базовым (базисным) активом другого производного финансового инструмента и базовым (базисным) активом этого производного финансового инструмента является производный финансовый инструмент, то такому договору присваивается код М.
2. Если производный финансовый инструмент содержит элементы двух или более производных финансовых инструментов (далее комплементарные элементы договоров) и при этом он не является базовым (базисным) активом другого производного финансового инструмента, то каждому элементу такого производного финансового инструмента:
1) в качестве первого атрибута кода взаимосвязи присваивается атрибут М;
2) в качестве второго атрибута кода взаимосвязи присваивается порядковый номер соответствующего элемента.
3. Производному финансовому инструменту, являющемуся базовым (базисным) активом другого производного финансового инструмента, в качестве первого атрибута кода взаимосвязи присваивается атрибут В, а в качестве последующих атрибутов кода взаимосвязи присваиваются атрибуты производного финансового инструмента, базовым (базисным) активом которого является данный производный финансовый инструмент.
4. Если производный финансовый инструмент является базовым (базисным) активом другого производного финансового инструмента и одновременно содержит комплементарные элементы договоров, то каждому такому элементу:
1) в качестве первого атрибута кода взаимосвязи присваивается атрибут В;
2) в качестве следующих атрибутов кода взаимосвязи присваиваются атрибуты производного финансового инструмента, базовым (базисным) активом которого является данный производный финансовый инструмент;
3) в качестве следующего за атрибутами кода взаимосвязи, указанными в подпункте 2 настоящего пункта, присваивается атрибут С и порядковый номер соответствующего элемента.
Приложение № 7 к Порядку
Коды базового (базисного) актива производного финансового инструмента
1. Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является валюта, кодом такого актива является буквенный код Общероссийского классификатора валют (Russian classification of currencies) OK (MK (ISO 4217) 003-97) 014-2000, утвержденного постановлением Госстандарта России от 25 декабря 2000 г. № 405-ст.
2. Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является ценная бумага, кодом такого актива является код ISIN, присвоенный в соответствии с международными стандартами ISO 6166 "Ценные бумаги и относящиеся к ним финансовые инструменты - Международная система нумерации для идентификации ценных бумаг (ISIN)". При отсутствии у ценной бумаги кода ISIN, соответствующий код присваивается в порядке, определенном репозитарием.
3. Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является товар, такому активу присваивается код в порядке, определенном репозитарием, исходя из кода классификации товара по Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности и кода регулируемого рынка, на котором осуществляется обращение указанного товара. Код регулируемого рынка присваивается в порядке, определенном репозитарием.
4. Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является процентная ставка, такому активу присваивается код в порядке, определенном репозитарием.
5. Если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является несколько активов, отличающихся друг от друга по одному или нескольким признакам (далее - корзина), такому активу присваивается код В и сведения, предусмотренные приложением № 1, дополняются следующими сведениями:
1) код актива в корзине в соответствии с настоящим приложением;
2) вес указанного актива в корзине (в процентах);
3) количество указанных активов в корзине и единицы их измерения.